پولشویی فرایندی مشتمل بر سه مرحله جایگذاری، لایه گذاری و درهم آمیزی است که به واسطه آن، عواید حاصل از جرم، با هدف پنهان نمودن منشأ غیر قانونی آن تغییر شکل می یابد. براین اساس تطهیر کنندگان پول با اعمال روشها و تکنیک های متفاوت و پیچیده، با تزریق عواید حاصل از فعالیت های مجرمانه به شبکه مالی رسمی (جایگذاری)، نقل و انتقال وجوه مزبور برای مبهم ساختن منشأ غیر قانونی آن (لایه گذاری و به کار گیری وجوه و منابع برای تحصیل و خریداری دارایی های مشروع (درهم آمیزی)، به مال یا عواید حاصل از جرم،
ظاهری قانونی و مشروع می بخشند. در این فرایند، مؤسسات مالی به ویژه بانک ها از جمله نهادهایی هستند که به دلیل انطباق ساختار آنها با اهداف پولشویان، به منظور تطهیر و شستن پولهای کثیف مورد استفاده قرار می گیرند.