مدیریت ریسک؛ تاثیر ریسک اعتباری بر بانک یا موسسه مالی  

بانک ها نیز به عنوان موسسات واسطه وجوه، عهده دار جمع آوری مازاد نقدینگی جامعه و هدایت آن به صورت اعتبارات تخصیص یافته به واحدهای اقتصادی نیازمند نقدینگی هستند. یکی از عوامل مهم سلامت اقتصاد جامعه، کارکرد منظم و دقیق چرخه گردش پول بین بانک و مشتریان اعتباری است  زیرا در صورت حبس منابع نزد مشتریان، چرخه گردش پول دچار نقصان شده و در عمل فاقد بازدهی مناسب خواهد شد.

به لحاظ نظری، نکول زمانی روی می دهد که ارزش دارایی های شرکت کمتر از ارزش بدهی های آن باشد، بنابراین ریسک نکول از جمله مهمترین ریسک هایی است که بانکها و موسسات پولی و مالی را تحت تاثیر قرار می دهد، چرا که نکول تعداد کمی از مشتریان می تواند زیان غیر منتظره ای را به یک سازمان وارد نماید. عدم وجود مدیریت ریسک اعتباری می تواند چالش های زیر را در بلند مدت برای بانک ایجاد کند:

- عدم توجه به کفایت سرمایه لازم به ویژه در زمان اعطای تسهیلات به فعالیت پر ریسک

- عدم امکان ارزیابی صحیح از کیفیت دارایی های بانک

- بروز کمبود نقدینگی و عدم امکان براورد صحیح از منابع ، مصارف ، درآمدها و هزینه ها

- تحمیل هزینه های پیش بینی نشده مثل هزینه های مطالبات معوق و سوخت شده

- عدم امکان رقابت با بانکهای دارای مدیریت مناسب ریسک

- عدم امکان برآورد نقدی ناشی از مخاطرات پیش رو و ناتوانی در اتخاذ تدابیر لازم برای کاهش آن ها

- وجود انحراف اطلاعاتی مدیران که منتج به اتخاذ تصمیمات غیر بهینه می شود

- کاهش سود آوری ناشی از عدم شناسایی و وصول درآمدها

برای دریافت فایل به صورت PDF روی آیکن دانلود کلیک کنید.

منبع

اکبریان, ر., و دیانتی, م. (1385). مدیریت ریسک در بانکداری بدون ربا. اقتصاد اسلامی, 6(24).