بررسی و رسیدگی به تراکنش های بانکی مشکوک

به گزارش لحظه نگر حسمان ، نکته مهم ارتباط رسیدگی به تراکنش های بانکی با قانون مبارزه با پولشوی است که در نتیجه معاملات و عملیات مشکوک به پولشویی حائز اهمیت می گردد،  بنابراین رعایت مفاد دستورالعمل کشف معاملات و عملیات مشکوک و اعلام محرمانه گزارش به مرجع ذیربط حسب مورد الزامی می باشد.

گردش چند دقیقه ای:
مسیر خدمات مالی و حسابداری را مجازی طی کنید

نتیجه بررسی تیم رسیدگی کننده به تراکنش های بانکی، به دایره اطلاعات و خدمات اداره  امور مالیاتی گزارش می شود. مسئولیت اصلی واحد اطلاعات و خدمات حوزه مالیاتی، نظارت و بررسی صورت معاملات فصلی ماده ۱۶۹ مکرر در طرح نظام جامع مالیاتی می باشد.

اقدامات دایره اطلاعات و خدمات سازمان امور مالیاتی در هر اداره در ۴ حالت زیر طبقه بندی می شود:

حالت اول: رسیدگی به تراکنش های بانکی اشخاص حقوقی دارای پرونده در نظام مالیاتی

حالت دوم: رسیدگی به تراکنش های بانکی اشخاص حقیقی دارای بیش از یک پرونده مالیاتی

حالت سوم: رسیدگی به تراکنش های بانکی اشخاص حقیقی و حقوقی فاقد پرونده مالیاتی

حالت چهارم: رسیدگی به تراکنش های بانکی بانکی متعلق به شخص حقیقی عضو هیات مدیره باشد

در ادامه فایل PDF دستورالعمل های200-96-525  با عنوان بررسی و رسیدگی به تراکنش های بانکی مشکوک؛ برگرفته از کتاب مجموعه قوانین مالیاتی محمد برزگری و علیرضا رجب پور ارائه می گردد.

مروری بر آخرین رویدادها

لحظه نگر قوانین و بخشنامه های مالیاتی

• طرح جامع مالیاتی
• گمانه زنی های مالیاتی
• قوانین و مقررات مالیات بر ارزش افزوده
• قوانین و مقررات مالیات های مستقیم